海外旅行者への税金：知っておくべき5つのこと

アメリカ人は確かに旅行が大好きです。 2019年には4500万人以上のアメリカ人が海外を旅行しました。そのうちの何人かはビジネスのために、 喜びのために他の人。そして、パンデミックがそれらの数を弱めている間、 世界の光景と音を体験する必要性は残っています。

ビジネスでもレジャーでも、 開始するための簡単な税務ガイドは次のとおりです。

他の国からリモートで作業できますか？

はい！進行中の状況を最大限に活用して世界を旅することを決心した人もいます。

フラグを立てる訪問者数を増やすために、 エストニアやバミューダなどの一部の国では、一時的に海外で働きたいアメリカ人に特別なビザを提供しています。多くの企業が、当面の間、従業員が自宅で仕事をすることを許可しているため、 アイデアは、エキゾチックな目的地で働き続けたいと思うかもしれない人々を引き付けることです。

家やアパートで時間を過ごしたくない人にとっては完璧な解決策のように思えます。彼らは昔の仕事を続けながら外国に住むようになります。しかし、海外旅行や海外での仕事には責任が伴います。 その主なものはあなたの税金です。

私の税務状況はどうですか？

あなたの税務状況はあなたが滞在する場所に依存します、 そしてあなたが海外で過ごす時間の長さ。 1000万人以上のアメリカ人が長期的に海外に住んでいると推定されています。それらのいくつかは一箇所にとどまります、 他の人が国から国へジャンプする間。

しかし、これはあなたにとってどういう意味ですか？

12か月間に合計330日を海外で過ごす場合、 物理的存在テストを満たしています。アメリカ人駐在員や旅行者が利用できる多くの税制上の優遇措置を利用したい場合は、このテストを満たすことが非常に重要です。

海外で過ごした時間を追跡することが重要です。 330日の要件に満たない日が来る場合でも、納税義務の軽減に役立つ海外駐在員の税制上の優遇措置を失うことになります。

滞在期間によって、その国での居住地が決まる場合もあります。これは、その国の税法の対象となることを意味します。大きな決断をする前に、事前に調査を行うことが重要です。

海外で働く場合、米国の税金を支払いますか？

はい。米国は、市民権に基づく税制を採用している世界でも数少ない国の1つです。つまり、米国市民と永住者（グリーンカード保有者とも呼ばれます）は、米国の税金を支払い、連邦税の申告書を提出する必要があります。 海外に拠点を置いていても。

あなたの世界的な収入もIRSによって課税されます。海外滞在中に小規模な副業を始めることにしたとしましょう。 米国を拠点とする会社での日々の仕事を続けながら。米国に住んでおらず、ビジネスが外国に拠点を置いている場合でも、 どちらの収入源も米国の税法の対象となります。

納税義務を軽減するにはどうすればよいですか？

海外での生活と仕事、 エキサイティングながら、 また、多くの課題が伴います。 2つの異なる税制をナビゲートする必要があります。 これは二重課税につながる可能性があります。納税義務を最小限に抑えたい場合は、利用できるすべてのメリットを理解することが重要です。

外国所得の除外

駐在員が利用できる最大の税制上の優遇措置の1つは、外国所得控除（FEIE）です。

FEIEにより、外国人納税者は、連邦所得税から一定額の外国所得を除外することができます。 2021年の課税年度 FEIEのしきい値は108ドルです。 700.所得が基準額を超えておらず、納税義務がない場合でも、連邦税申告書を提出する必要があります。

FEIEを請求するには、 納税者は物理的存在テストを満たさなければなりません。

外国税額控除

あなたが知る必要があるもう一つの税制上の利点は外国税額控除です。外国政府に所得税を支払った外国人は、米国の税額を減らすためにドル単位のクレジットを請求することができます。

1ドルを支払ったとしましょう。 外国政府への000の所得税。税額控除を受けると、米国の税額を同じ額だけ減らすことができます。

FEIEを申請したら、 除外された所得に対する税金の税額控除を受けることはできません。あなたはできる、 しかし、 FEIEのしきい値を超える外国で稼得した所得に対して税額控除を受ける。

外国人納税申告書を提出する方法は？

海外への移動を決定する前に、財政をまっすぐにすることが重要です。適切な計画なしに外国に移動すると、確定申告に問題が生じる可能性があります。あなたはいつでも税の専門家と話すことができます、 TFXのものなど、 税務状況を明確にするための支援が必要な場合。

この投稿はTFXのVeronicaRhodesによって書かれました。 TFXは女性が所有する税務会社であり、米国市民と米国税申告が必要な非市民の両方に、すべての米国税務サービスを提供しています。簡単な外国人税の準備から、複数の要因が関係する複雑なケースまで、25年以上にわたってすべてを処理してきました。